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国际贸易融资方式介绍(ppt 29页)_图文

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第九章 国际贸易融资方式

? 进口贸易融资: 开证额度; 信托收据;担保提货; 进口押汇; 进口代收押汇;进口汇款融资
? 出口贸易融资: 打包放款;出口押汇;卖方远期信用证融资; 福费廷;保理业务

第一节 进口贸易融资
? 一、开证额度: 减免或减收开证保证金
普通开证额度\一次性开证额度

? 二、信托收据 ? 背景:进口商无钱买单,银行预支款项。 ? 进口商和银行签署协议,由进口商作为银
行的代理人为银行处理货物,收益首先偿 还处分标的物的对价。
? 信托收据的业务内容:P246

? 三、担保提货
? 背景:货比单先到 ? 银行为进口商开具提货担保书,交承运人先
行提货,待正本提单到后交换担保书。
? 办理前提:信用证项下;海运;信用证要求 提交全套单据
且进口商不能以不符点为由拒付货款。

? 四、进口押汇 背景:多为信用证项下,开证行提供给进口 商的一种短期融资方式(1-3个月)。
信用证开证行先行付款,进口商得到单据、 提货并销售后再收回该货款的融资活动。 (先交单后付款)
错误:P251 进口押汇的种类

? 五、进口代收押汇
? 背景: 付款交单的托收方式下代收行对进口 商的融资
? 代收行先行垫款,由进口商提货销售后向 代收行支付款项。
? 六 进口T/T融资 ? 背景:电汇项下银行对进口商的垫款融资

第二节 出口贸易融资
? 一、打包放款 ? 背景:信用证项下银行对出口商货物出运
前的融资。 ? 银行向出口商(受益人)提供的以正本信
用证抵押的贷款。 ? 受理条件:P255-256 ? 流程:图10-2

? 二、出口押汇 ? 背景:银行对出口商发货后提供的融资。
? 银行对出口商有追索权的买入物权单据的 融资行为。
? 信用证项下(议付行)/托收项下(托收行)

? 三、卖方远期信用证融资
? 背景:一般是承兑信用证项下银行(通知 行)对出口商发货后的融资(贴现汇票)。
? 开证行对汇票进行承兑,通知行对经银行 承兑的汇票进行贴现。
? 图10-3 :结合信托收据的卖方远期信用 证融资

第三节 福费廷
? 一、定义 ? 包买商向出口商无追索权地购入已承兑的
远期汇票或本票。
福费廷产生于20 世纪40 年代中后期, 由瑞士苏黎世银行协会首先开创。

福费廷业务与银行贴现业务

区别

包买票据

对出票人的追索权 无

第三方担保



融资期限

中期

利率



贴现 有 无 短期 低

二、福费廷流程

选择期 承担期

银行担保

三、福费廷业务具有三个特点:
?
1)对象:债权凭证 2)银行担保 3)无追索权

四、对出口商的益处 融资 非公开性 收汇风险

五、福费廷业务适合哪些出口商?
资本性物资的交易

利用这一融资方式的出口商应满足以下条件:
? 1.同意向进口商提供期限为1个月至5年甚至 更长期限的贸易融资。
? 2.同意进口商以远期付款的方式支付货款,以 便汇票、本票或其他债权凭证按固定时间出具, 以满足福费廷业务需要。
? 3.除非包买商同意,否则债权凭证必须由包买 商接受的银行或其他机构无条件地、不可撤消 地进行保付或提供独立的担保。

福费廷案例
? 进口商A与出口商B之间签定一份贸易合同,并采 用本票作为结算工具,本票经中国银行保兑。出 口商B向交通银行办理了福费廷业务,提前取得了 货款。
? 在本票到期日,交通银行向A提示付款时被告知A、 B之间的贸易没有申请到进口许可,A拒不付款, 中国银行也以此为由拒不付款。B公司认为一旦票 据卖出,一切风险应由交通银行承担。
? 请问交通银行有权向B追索吗?中国银行又是否有 权拒付?

案例分析 :
交通银行有权向B公司和中国银行追索
在福费廷业务中,票据买卖无追索权,但是要 有条件,其中一条就是正当交易,买卖双方签 定的合同是合法正当的,能得到进出口当局批 准许可的。

第四节 保理业务
一、概念:
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商 品,在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有 关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组 织,收进全部或部分货款,从而取得资金融通的 业务。
一般,80%预付款

出口商

① 申 请

③ 保 理 合

⑤ 交 单



出口保理商

④贸易合同
⑥寄单索付 ②资信调查

进口商

⑦ 提 示

⑧ 付 款

进口保理商

二、保理商提供的服务

信用风险控制

出口贸易融资

销售帐户管理

应收帐款的催收

? 国际保理业务的费用包括三部分: ? (1)保理商佣金,其中出口保理商佣金 ? 约为发票金额的0.1-0.4%,进口保理商佣金 ? 约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣
金 ? 比例范围有所不同。 ? (2)针对每单发票的处理费用,约为10美元。 ? (3)银行费用。

三、国际保理的产生
? 买方市场的形成 ? 信息产业的发展
保理起源于19世纪的美国和欧洲, 本世纪60年代以来保理业务得到了蓬勃发展。

四、保理模式
? 单保理商保理模式:出口地保理商 或进口地保理商
? 双保理商保理模式: ? 出口保理商提供融资
? 进口保理商负责信用调查、额度审定、 债款回收、 坏帐担保

五、我国目前的国际保理业务
? 2004年我国企业海外应收欠账率达4%,逾期未 收汇金额达200亿美元,其中约1亿美元应收账 款将成为呆账或坏账。
? 国际保理业务仅为2.4亿欧元 ? 目前在国际上,欧美国家,特别是在欧盟内部,
80%的进出口业务都是非信用证方式,并由保理 商代理收款 。

保理案例一
? 花旗银行对进口商A和出口商B之间的应收帐款 100万元提供了保理业务,花旗银行向B预支了 80万元。
? 1、若在花旗银行向A催收帐款时被告知B提供的 货物不符合贸易合同,A只能付一半货款即50万 元。此时,花旗银行是否可以向出口尚B追索预 付款?或是应该自行承担这部分损失?
? 2、若A所在地发生战争,A公司无力支付,花旗 银行的损失由谁承担?

保理案例二
? 出口商:中国某企业
? 出口保理商:中方A银行 ? 进口保理商:美国B银行 ? 事件:1996年国内某企业向A银行申请出口保理业务,
要求为其在美国的进口商申请10万美元的信用额度。获 准后出口商立即向进口商发出价值12万美元货物,并将 帐单交付A银行,从中获得预付款10万元。一个月后,A 银行收到进口保理商发来的电报称:进口商因经营不善 破产,要求出口商自己解决。 ? 请问进口保理商是否有权拒付2万应受帐款?
12万的应受帐款中10万属于信用销售额度内的, 银行支付后没有追索权;另2万的风险由出口商自己承担

1、机遇对于有准备的头脑有特别的亲和力。
2、不求与人相比,但求超越自己,要 哭就哭 出激动 的泪水 ,要笑 就笑出 成长的 性格! 3、在你内心深处,还有无穷的潜力, 有一天 当你回 首看时 ,你就 会知道 这绝对 是真的 。 4、无论你觉得自己多么的了不起,也 永远有 人比你 更强; 无论你 觉得自 己多么 的不幸 ,永远 有人比 你更加 不幸。
5、不要浪费你的生命,在你一定会后 悔的地 方上。 6、放弃该放弃的是无奈,放弃不该放 弃的是 无能; 不放弃 该放弃 的是无 知,不 放弃不 该放弃 的是执 着。
7、不要轻易用过去来衡量生活的幸与 不幸! 每个人 的生命 都是可 以绽放 美丽的 ,只要 你珍惜 。 8、千万别迷恋网络游戏,要玩就玩好 人生这 场大游 戏。 9、过错是暂时的遗憾,而错过则是永 远的遗 憾!
10、人生是个圆,有的人走了一辈子 也没有 走出命 运画出 的圆圈 ,其实 ,圆上 的每一 个点都 有一条 腾飞的 切线。 11、没有压力的生活就会空虚;没有 压力的 青春就 会枯萎 ;没有 压力的 生命就 会黯淡 。 12、我以为挫折、磨难是锻炼意志、 增强能 力的好 机会。 ——邹 韬奋
13、你不能左右天气,但可以改变心 情。你 不能改 变容貌 ,但可 以掌握 自己。 你不能 预见明 天,但 可以珍 惜今天 。 14、我们总是对陌生人太客气,而对 亲密的 人太苛 刻。 15、人之所以痛苦,在于追求错误的 东西。
16、知道自己要干什么,夜深人静, 问问自 己,将 来的打 算,并 朝着那 个方向 去实现 。而不 是无所 事事和 做一些 无谓的 事。 17、逆境是成长必经的过程,能勇于 接受逆 境的人 ,生命 就会日 渐的茁 壮。 18、哪里有天才,我是把别人喝咖啡 的功夫 ,都用 在工作 上的。 ——鲁 迅 19、所谓天才,那就是假话,勤奋的 工作才 是实在 的。— —爱迪 生 20、做一个决定,并不难,难的是付 诸行动 ,并且 坚持到 底。
21、不要因为自己还年轻,用健康去 换去金 钱,等 到老了 ,才明 白金钱 却换不 来健康 。 22、如果你不给自己烦恼,别人也永 远不可 能给你 烦恼, 烦恼都 是自己 内心制 造的。 23、命运负责洗牌,但是玩牌的是我 们自己 ! 24、再长的路,一步步也能走完,再 短的路 ,不迈 开双脚 也无法 到达。 25、成功,往往住在失败的隔壁! 26、大多数人想要改造这个世界,但 却罕有 人想改 造自己 。 27、人生是一场旅行,在乎的不是目 的地, 是沿途 的风景 以及看 风景的 心情。
28、伟大的事业不是靠力气、速度和 身体的 敏捷完 成的, 而是靠 性格、 意志和 知识的 力量完 成的。 29、人生最大的喜悦是每个人都说你 做不到 ,你却 完成它 了!
30、在实现理想的路途中,必须排除 一切干 扰,特 别是要 看清那 些美丽 的诱惑 。 31、激情,这是鼓满船帆的风。风有 时会把 船帆吹 断;但 没有风 ,帆船 就不能 航行。
32、滴水穿石不是靠力,而是因为不 舍昼夜 。 33、忍别人所不能忍的痛,吃别人所 别人所 不能吃 的苦, 是为了 收获得 不到的 收获。
34、时间是个常数,但也是个变数。 勤奋的 人无穷 多,懒 惰的人 无穷少 。—— 字严 35、不同的信念,决定不同的命运!
36、只有你学会把自己已有的成绩都 归零, 才能腾 出空间 去接纳 更多的 新东西 ,如此 才能使 自己不 断的超 越自己 。 37、突破心理*拍艹阶约骸
38、人不怕走在黑夜里,就怕心中没 有阳光 。9、过 错是暂 时的遗 憾,而 错过则 是永远 的遗憾 ! 10、人生是个圆,有的人走了一辈子 也没有 走出命 运画出 的圆圈 ,其实 ,圆上 的每一 个点都 有一条 腾飞的 切线。
11、没有压力的生活就会空虚;没有 压力的 青春就 会枯萎 ;没有 压力的 生命就 会黯淡 。 12、我以为挫折、磨难是锻炼意志、 增强能 力的好 机会。 ——邹 韬奋
13、你不能左右天气,但可以改变心 情。你 不能改 变容貌 ,但可 以掌握 自己。 你不能 预见明 天,但 可以珍 惜今天 。 14、我们总是对陌生人太客气,而对 亲密的 人太苛 刻。
39、生命里最重要的事情是要有个远 大的目 标,并 借助才 能与坚 毅来完 成它。 ——歌 德 40、工作中,你要把每一件小事都和 远大的 固定的 目标结 合起来 。
41、大部分人往往对已经失去的机遇 捶胸顿 足,却 对眼前 的机遇 熟视无 睹 20、对所学知识内容的兴趣可 能成为 学*动 机。— —赞科 夫 21、游手好闲地学*,并不比学 *游手 好闲好 。—— 约翰·贝 勒斯
22、读史使人明智,读诗使人灵 秀,数 学使人 周密, 自然哲 学使人 精邃, 伦理学 使人庄 重,逻 辑学使 人善辩 。—— 培根 23、我们在我们的劳动过程中学 *思考 ,劳动 的结果 ,我们 认识了 世界的 奥妙, 于是我 们就真 正来改 变生活 了。— —高尔 基 24、我们要振作精神,下苦功学 *。下 苦功, 三个字 ,一个 叫下, 一个叫 苦,一 个叫功 ,一定 要振作 精神, 下苦功 。—— 毛泽东
25、我学*了一生,现在我还在 学*, 而将来 ,只要 我还有 精力, 我还要 学*下 去。— —别林 斯基




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